Esta monografia analisa os determinantes do spread bancário no Brasil, destacando sua elevada magnitude em comparação com outros países, mesmo em um cenário de taxas de juros historicamente baixas. O estudo identifica os principais componentes do spread, como inadimplência, despesas administrativas, tributos e margem financeira, e explora a influência de fatores macro e microeconômicos, incluindo a taxa Selic, inflação e PIB. Através de um modelo econométrico de regressão linear múltipla, demonstra-se que a inadimplência, a taxa de juros real e a inflação têm impactos estatisticamente significativos no spread, enquanto outras variáveis, como recolhimentos compulsórios e volatilidade cambial, não apresentam relevância. Além disso, o trabalho avalia medidas propostas pelo Banco Central, como a Agenda BC+, para reduzir o spread, destacando iniciativas como o cadastro positivo e a duplicata eletrônica. Conclui-se que a redução do spread requer não apenas estabilidade macroeconômica, mas também melhorias na eficiência do sistema financeiro e na transparência das operações de crédito.