Desde o trabalho seminal conduzido por Schumpeter (1934), vários pesquisadores estudaram a relação entre os gastos com Pesquisa, Desenvolvimento & Inovação (P, D e I) e o desempenho das empresas, obtendo evidências contraditórias entre setores, tamanhos das empresas, geografia e graus de desenvolvimento dos mercados. Esta tese tem como objetivo propor, por meio de três ensaios, a criação de um índice que capture um conjunto de ações de empresas listadas na Brasil, Bolsa, Balcão (B3) que investem e declaram investir em P, D e I, bem como produtos financeiros, notadamente Exchange-traded Funds (ETFs), que, atrelados a este índice, possam contribuir para aumentar o volume de negócios das referidas ações, e assim encorajar mais empresas a se envolverem em atividades de P, D e I, bem como, para as que já o fazem, se comprometerem a divulgar essas ações ao mercado. Os resultados indicam ser possível formar uma carteira de empresas que declaram investimento em P, D e I de tal sorte que o desempenho dessas supere o principal benchmark do mercado brasileiro. Para o caso de produtos atrelados a essa carteira teórica, as evidências apontam para a necessidade de se observar o comportamento dos investidores nestes ativos em mercados emergentes como o brasileiro, bem como desenvolver mecanismos que garantam a aderência do produto ao índice, minimizando erros de precificação.